Больше всего «оффшорных» компаний Харьковщины «прячется» на Кипре и Белизе (инфографика)

Тайники от налогов или просто экономической стабильности? До конца непонятно, чего ищут предприниматели Харьковщины на теплых «оффшорных» островах, богатой Швейцарии или даже в Узбекистане и Кыргызстане. А вот сколько в области компаний, зарегистрированных в «оффшорах», в каких отраслях они работают, каким странам предоставляют преимущество - проанализировали эксперты компании по проверке контрагентов YouControl.

Стоит отметить, что сейчас в мире есть несколько признанных перечней «оффшорных» стран и территорий. Свои списки имеют МВФ, FATF (Международная группа по противодействию отмыванию грязных денег), ОЭСР (Организации экономического сотрудничества и развития). В Украине тоже есть сразу два списка «оффшоров». Один - в соответствии с Постановлением Кабмина №1045. В нем указано 79 низконалоговых юрисдикций и стран, соответствующие органы которых не обеспечивают своевременный и полный обмен налоговой и финансовой информации на запросы ГФС. Другими словами - это и есть «оффшоры». Второй - по распоряжению того же Кабмина №1079-р. В нем фигурирует лишь 41 страна или территория, то есть расхождение с первым кардинальное. Однако заместитель директора YouControl по правовым вопросам, адвокат Даниил Глоба объясняет, что в качестве основного «оффшорный» список следует рассматривать тот, который содержится в Постановлении №1045. Именно он касается сферы налогообложения. Второй же перечень больше нацелен на определение рисков финансовых операций.

«Оффшорная» доля

Почти 1,5 тыс. компаний в «оффшорах» - это много или мало? Именно столько предприятий Харьковской области, согласно исследованию YouControl, среди учредителей имеют представителей стран и территорий, которые принято называть «оффшорами». Немного понятнее становится картина в процентном соотношении: 2,1% бизнеса Харьковщины зарегистрировано в «оффшорах».

Поэтому доля «оффшорных» компаний всех в регионе весьма незначительна. Несколько иная ситуация сложилась с их деньгами. За 2017 эти около 1,5 тыс. компаний сгенерировали чуть более 7% дохода всех предприятий области. Это сравнительно невысокий показатель, ведь, например, в Днепропетровской и Одесской областях он достигает 33%.

«Теплые оффшоры»

Для украинского бизнеса достаточно длительное время «любимым оффшором» оставался Кипр. Предприниматели Харьковщины решили поддержать тренд. Поэтому большинство «оффшорных» компаний области оказалась зарегистрированной именно там.

«Однако вскоре ситуация может измениться. 2018 Кипр изменил свое отношение к возможностям скрывать на острове свой бизнес. Теперь он декларирует существенное ужесточение норм финансового мониторинга и борьбу с фиктивными компаниями, которые не ведут деятельности на территории Кипра. Хотя это пока не помогло ему покинуть список низконалоговых юрисдикций, утвержденный в Украине Постановлением Кабмина №1045», - рассказал кандидат экономических наук, финансовый аналитик YouControl Роман Корнилюк.

Также в ТОП-3 «любимых оффшоров» Харьковщины попали Центральноамериканский Белиз и соседняя для Украины Турция, которым так же, как и Кипра, в общем предпочитают украинские предприниматели.

Однако при рассмотрении компаний, учредителями которых являются представители «оффшоров», нужно обратить внимание на один момент. «Не по всем низконалоговым юрисдикциям стоят украинские резиденты. Это действительно могут быть иностранные бенефициары. Они в свою очередь или стоят по каким-то классическим островным «оффшорам», или же могут быть гражданами традиционных торговых партнеров Украины - например, Молдовы и Турции, операции с которыми вошли в разряд контролируемых в рамках трансфертного ценообразования», - заверил кандидат экономических наук, финансовый аналитик YouControl Роман Корнилюк.

Торгуют и строят

На первом месте по популярности среди «оффшорных» компаний Харьковщины оказался вид деятельности (ОКВЭД), который звучит так: «Предоставление в аренду и эксплуатацию собственного или арендованного недвижимого имущества».

На втором месте расположилась «Неспециализированная оптовая торговля». Обычно если компания указывает этот КВЭД как основной вид деятельности, это говорит о том, что она тщательно скрывает, чем именно занимается. Неудивительно, что «оффшорным» компаниям Харьковщины этот вид деятельности тоже пришелся по вкусу.

«Аренда недвижимости, оптовая торговля и строительство по численности компаний - наиболее популярные среди оффшоров не только в Харьковской области, но и в стране в целом. В отличие от промышленных или аграрных компаний, их в целом больше и чаще всего через них происходит вывод выручки, сгенерированной на промышленных предприятиях и в агросекторе путем соответствующих схем трансфертного ценообразования», - пояснил Роман Корнилюк.

YouControl - аналитическая система, которая из 50 источников формирует досье на каждую компанию Украины на основе открытых данных, отслеживает изменения в госреестрах и визуализирует связи между аффилированными лицами. Уникальная технология YouControl позволяет за минуту получить актуальную (на время запроса) информацию о компании или ФЛП. Функция мониторинга ежедневно сообщает об изменениях в соответствии с данными из официальных источников. Система позволяет бизнесу проверять своих партнеров. А в рамках социальной миссии компания YouControl предоставляет доступ для журналистов и общественных активистов бесплатно для проведения расследований, анализа госзакупок, мониторинга деклараций.